00:10:00
問題已解決
我們公司是按照發票做賬的，今年拿到了去年的成本票，去年也沒有做計提，發票能直接做到今年嗎 ，匯算清繳要調整嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那這個屬于今年的還是去年的。
2023 01/12 19:08
84784959 
2023 01/12 19:09
是屬于去年的，發票現在才拿到，但是上年12月已經結賬了
郭老師 
2023 01/12 19:10
你好，如果你想要抵扣去年的所得稅的話，用利潤分配未分為利潤或者是以前年度損益調整做進去
借以前年度損益調整貸銀行存款。
84784959
2023 01/12 19:13
這樣是不是去年和今年匯算清繳都要分別納稅調減和調增了啊
郭老師
2023 01/12 19:15
你好，做2022年的匯算清繳調減，然后在二三年的匯算不調整。
郭老師
2023 01/12 19:15
又不影響2023年的利潤。
84784959
2023 01/12 19:16
小企業會計準則也這么操作嗎 ?我們用的小企業會計準則
郭老師
2023 01/12 19:17
啊，可以的，可以這么做的。
84784959
2023 01/12 19:18
小企業準則不是沒這個科目嗎
郭老師
2023 01/12 19:19
你好，他有利潤分配，沒有以前年度損益調整。
84784959
2023 01/12 19:21
小企業 會計準則，遇到這種情況，怎么處理
郭老師
2023 01/12 19:27
看自己的企業情況，你想要抵扣2023年的就做到當年的費用如果想要抵扣2022年的就做未分配利潤
要是自己選擇不出來，你就看一下納稅義務，他屬于哪一年的成本費用就可以了
閱讀 130
描述你的問題，直接向老師提問
78
意見反饋
