首先應充分地分析金蝶各大期初余額不對的原因，如有可能的話是否有記錄的誤差，賬戶的抵消等，然后根據分析結果，進行期初余額的調整。 期初余額調整憑證的生成，一般而言需要使用一張發生額為0的憑證，以調整各個科目從而實現期初余額的調整。憑證要符合財務會計憑證的五要素，正確記載發生數和原因，并在期初余額調整憑證中，請記載“期初余額調整”以便說明其用途。 此外，在憑證中還需要記載期初余額發生變動的原因，以及對于舊余額的準確記錄，以便隨時查詢當時的余額，及時發現有誤差的地方進行調整。 憑證的審核也是期初余額調整過程中的一個重要環節，嚴格按照完整的財務憑證的格式準備憑證，然后需要經過審核，確保財務憑證的真實有效性和可信度。 一般而言，期初余額調整是一個復雜的工作，需要仔細分析，細心操作，以確保準確可靠。 拓展知識：期初余額是指會計期初確定的會計科目余額，期初余額是會計期間結束時會計科目余額等于會計期初余額的前提下，計算期間內各種賬務處理的依據。期初余額調整是指期初余額與實際差異大于預期的情況，需要進行憑證的調整，以確保財務憑證的正確性。