老師，那我們有個員工的工資是0，社保個人部分是他自己承擔，給我們公司交錢，這個分錄怎么做呢？

這個單位的部分是你們承擔嗎？

嗯嗯 單位部分我們承擔 他個人的部分給我們公司交錢

借管理費用 其他應收款 貸銀行存款

老師 那社保不是計提嗎，計提的時候 就借管理費用了，繳納的時候就不用了吧

對，沒事兒，就是這個意思。

好的 老師那寫的時候就得寫其他應收款-員工的名字吧，二級科目不能寫社保了

對，新員工的名字就可以了。

老師，那工資表我們怎么做合適呀，因為他工資就是0，單位給她承擔一個社保，個人的她自己交

這個就沒有必要做工資

好的老師，我們單位出售了車輛，當月出售的車輛還要計提折舊，賬上固定資產已經減少，折舊表上還需要折舊還體現這輛車的原值，這樣固定資產的賬上金額與折舊表不符，這樣折舊表該怎么做呢老師

抱歉，這個我就不確定怎么做了。

老師，那出售車輛是損失的，借：營業外支出貸：固定資產清理，這個分錄怎么寫摘要呢

就可以寫出售某輛汽車就可以。

那結轉這個出售車輛的凈損失，日期是寫月底還是寫出售車輛發票的日期呀

這個寫你做賬的是期就可以。

老師，還是剛才說的那名員工自己承擔的社保，那他的個稅我該如何申報呢？

這個是你們員工嗎？是暫時不發工資嗎