處理開票單價錯誤的紅沖重開，應根據企業的財務管理制度和各類財務文件和單據，按照財務制度要求進行處理，確保財務紀律和規則的實施。 首先，應按合同約定的價格重新開具專用發票，并對原發票進行作廢處理，同時將原開票單據復制一份，并在該單據上加蓋原發票作廢章，以說明該開票信息己作廢。同時，要保留財務檔案中的原件，以形成相應的存檔記錄，以便今后核對查詢。 其次，財務人員應向稅務機關申報有關稅款，以免發生滯納金等問題。另外，為了處理后續的報表申報工作，在填報企業財務報表時，要注意財務信息的準確性和一致性，確保企業財務記錄的真實性、合法性、完整性。 拓展知識：開票單價沖錯是指在開具發票時商品單價出現偏差，導致發票金額與實際的商品金額有差異時的情況，從而需要紅沖重開發票，以避免影響稅收征收，而且也是財務會計規定的內部管理制度之一。