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老師您好,請問是先報財務報表跟企業所得稅還是先把企業所得稅計提出來,在結轉損益申報財務報表跟企業所得稅呢

84784954| 提問時間:2023 01/10 13:40
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,你可以自己算出來的,如果你自己算不出來的話,你可以先申報了企業所得稅,根據繳納的自己來計提,再申報財務報表。
2023 01/10 13:42
84784954
2023 01/10 13:45
老師,計提的時候是不是借所得稅費用,貸應交稅費應交企業所得稅,先計提是不是影響財務報表損益類的數據啊
郭老師
2023 01/10 13:48
你好,它影響的是凈利潤,不影響你的利潤的。
郭老師
2023 01/10 13:48
不影響你交稅的。不影響你交企業所得稅。
84784954
2023 01/10 14:13
啊,對,不影響利潤總額,在利潤總額的基礎上減去所得稅費用就是凈利潤是吧老師
郭老師
2023 01/10 14:14
是的,是這么做,是這么理解的。
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