小規模，增值稅做了，忘了附加稅了

怎么計提？

第四季度只做了增值稅，交稅時有附加

借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費，城建稅、地方教育，教育附加補計提這個。

我改一下12月的憑證，應該怎么做分錄

你現在還能修改12月份的嗎？如果是的話， 借稅金給付加 貸應交稅費城建稅、地方教育教育附加。

好的老師，12月季報增值稅比1月實際小一分錢這樣怎么做賬分錄，這個在1月改還是12月改

你好，能在12月份修改的，在12月份修改。

稅控盤的稅款和賬一樣，實際繳納大了1分，我在12月把應繳納增值稅加1分嗎？

可以的，你也可以在一月份做這個，不影響這個放到營業外收支。

還是計提1分呀，就10月11月開的專票

借營業外支出， 貸應交稅費未交增值稅，一般納稅人的做這個。

12月份一月份做都可以的。

一般是你在支付的當月做，不用糾結了，你在哪一個月做都行的，沒有影響不影響的，最后余額沒有就行。