分錄怎么做呢， 12月的票，有的票現金是1月份給的 有票還沒報銷。請老師說下實操中如何處理？

借，管理費用貸，其他應付款。

其他應付款就掛 是誰手里需要報銷的票是這意思嗎？（我們都是員工先墊付原則）

對，沒錯，就是這個意思。

還是掛 收到發票眉頭名稱

這個計入到員工名下

等明年報銷 了 就直接沖其他應付款是嗎

對的，沖銷其他應付款就行了

老師 我還想問下 采購車輛發票，因為我們汽車銷售，但是有不少庫存，我是為了保證稅負認證的，那么這些要什么處理方法嗎。

抱歉，這個我就不太確定了。