一般納稅人在處理之前月份收到的費用發票專票時，如果沒有把稅額分開做憑證，而是直接按整筆發票合計金額入銷售費用，應該采取以下方法解決： 1、如果開具費用發票還沒有完成入賬，應在入賬時先把稅額拆分出來，分別記錄銷售費用和應交稅費的金額，以便后續繳納稅款時，依據應交稅費的金額計算稅額。 2、如果費用發票已經完成入賬，則按照發票金額減去稅額，重新發起憑證進行修訂，確保企業費用賬務賬簿準確無誤。 3、同時，可將發票原本合計金額及稅額分開，放在一起，以便后續的入賬操作，形成正確的會計憑證。 4、此外，企業還要積極推動月度結轉，當期及前期記賬中使用的憑證和會計分錄在月底順利完成結轉，避免出現記賬和稅收偏差的情況。 以上是處理之前月份收到的費用發票專票時沒有把稅額分開做憑證入賬而導致的問題所應采取的措施，企業在管理發票和結賬時，還應注意準確地記錄發票信息，及時準確地把握財務信息，確保賬務賬簿正確無誤，以免出現記賬和稅收錯誤。