00:10:00
問題已解決
我這代理了一家公司，新接手的，然后前期暫估100多萬，然后因為今年沖減暫估，導致營業成本為負數，這個影響嗎？有風險嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個是去年的，在今年沖銷嗎？
2023 01/09 15:10
84784982 
2023 01/09 15:12
嗯是2020年的了
東老師 
2023 01/09 15:14
這個不能直接沖減成本得中間以前年度損益調整。
84784982
2023 01/09 15:14
具體怎么做呀
東老師
2023 01/09 15:15
前期暫估的時候是怎么做的？
84784982
2023 01/09 15:22
之前的我還真不知道，他們之前的資料我都沒有看到。
東老師
2023 01/09 15:23
那你這個具體怎么體現的呢
84784982
2023 01/09 15:24
科目余額表上，應付賬款-暫估款
東老師
2023 01/09 15:25
借應付賬款暫估 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
84784982
2023 01/09 15:30
這個就等于調整后需要繳納企業所得稅了對吧，利潤調增了
東老師
2023 01/09 15:31
對，沒錯，就是這個意思。
84784982
2023 01/09 15:42
可以先調整部分嗎？還有就是他們的其他應付款金額已經100多萬了，這個都是法人借款，這個是不是也有風險。
東老師
2023 01/09 15:44
對，你金額這么大的話，肯定是會有風險的。
84784982
2023 01/09 15:45
這個可以直接調整為實收資本嗎？
東老師
2023 01/09 15:46
這個可以調整為實收資本。
84784982
2023 01/09 15:47
暫估款的話我可以分開做調整嗎。先調整部分到未分配利潤
東老師
2023 01/09 15:47
你這個可以調整一部分的
閱讀 71
描述你的問題，直接向老師提問
446
意見反饋
