那多計提了怎么沖掉啊，分錄怎么做

借應付職工薪酬社保，借管理費用社保負數。

應付職工薪酬–職工工資，貸方也有余額，工資是當月計提當月發放的，這個也是工資多計提了嘛還是

你好，你這個月計提了嗎？如果沒有計提的話，就是多計提了。

12月份沒有計提1月份的工資，只做了計提12月發放12月的，如果多計提了怎么沖掉啊

你好，和上面的是一樣的，只不過是社保改成了工資。

那應交稅費–增值稅數據比申報表多3.2，要不要調整跟申報表一致的

四舍五入的可以放到營業外收支。

計提社保的時候做的 借:管理費用–職工工資 貸:應付職工薪酬–社會保險費/這樣做的分錄是對的嗎？還是要借:管理費用–社會保險費 貸:應付職工薪酬–社會保險費

借管理費用社保貸、應付職工薪酬社保。

好的，謝謝老師，剛剛說的調到營業外收支的，是借:應交稅費–增值稅–進項稅額嘛？

可以的，可以這么做。

應該是 借:營業外支出 貸:應交稅費–增值稅–進項稅額吧？

可以的，可以這么做的，你看一下你這個應交稅費進項稅額是哪一個方向有余額，如果是在借方的，你最后寫的這個分錄，如果是在借方的，是營業外收入。

年末進項稅額有留底，要不要轉到未交增值稅？分錄怎么做呢？

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 轉出未交增值稅，在借方有余額表示留底，不需要再結轉到未交增值稅里面了。

做完這個分錄，為什么余額還在應交稅費–增值稅借方152169.32啊

你好，具體的哪一個明細科目啊，你看一下看三級科目。