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年底結轉,還需要結轉企業所得稅嗎,我都是當月不計提,下月先計提企業所得稅再直接繳費的。

84785030| 提問時間:2023 01/04 17:49
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家權老師
金牌答疑老師
職稱:稅務師
是的,年底結轉前需要先計提所得稅的
2023 01/04 17:50
84785030
2023 01/04 17:54
如果12月份不計提,到下月先計提再繳費,這樣操作會有問題嗎
家權老師
2023 01/04 17:55
肯定有問題的哈。所得稅費是損益科目,沒計提就影響你的利潤表
84785030
2023 01/04 18:03
我本月都沒計提,都申報完成了。還需要再改報表嗎
家權老師
2023 01/04 18:07
是的,需要修改報表的
84785030
2023 01/04 18:12
只需要改財務報表,其他不用改了吧。
家權老師
2023 01/04 21:36
是的,只需要改財務報表,其他不用改了
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