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11月收到貨款,12月開的發票,進項票要勾選認證嗎? 12月報增值稅的進項稅,銷項稅怎么填?

84784988| 提問時間:2022 12/09 23:16
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王雁鳴老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
同學你好,收到發票就進行進項票勾選認證,否則,不進行勾選認證。12月報增值稅的進項稅,按勾選的申報,銷項稅按開出的發票來申報。
2022 12/09 23:21
84784988
2022 12/09 23:24
12月報的是11月的稅,
王雁鳴老師
2022 12/09 23:37
同學你好,是的,12月報增值稅的進項稅,按勾選的申報,銷項稅按11月開出的發票來申報。
84784988
2022 12/10 00:45
11月沒開票,12月才第一次開票
王雁鳴老師
2022 12/10 00:56
同學你好,這樣的話,12月報增值稅的進項稅,按勾選的申報,銷項稅按0來申報。
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