1借銀行存款100000 貸短期借款100000

2借原材料30000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅3900 貸應(yīng)付賬款33900

3借其他應(yīng)收款3000 貸庫(kù)存現(xiàn)金3000

4借生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品21000 -乙產(chǎn)品29000 制造費(fèi)用2000 管理費(fèi)用6000 貸原材料58000

5借應(yīng)付職工薪酬60000 貸銀行存款60000

6借制造費(fèi)用6000 管理費(fèi)用2000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅1040 貸銀行存款9040

7借應(yīng)收賬款45200 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5200

8借銷售費(fèi)用500 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額45 貸庫(kù)存現(xiàn)金545

9借銷售費(fèi)用2000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅120 貸銀行存款2120

10借生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品30000 -乙產(chǎn)品20000 制造費(fèi)用4000 管理費(fèi)用6000 貸應(yīng)付職工薪酬60000

11借制造費(fèi)用8000 管理費(fèi)用4000 貸累計(jì)折舊12000

12制造費(fèi)用金額合計(jì) 2000+6000+4000+8000=20000 甲產(chǎn)品分配20000*3/5=12000 乙產(chǎn)品分配20000*2/5=8000 借生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品12000 -乙產(chǎn)品8000 貸制造費(fèi)用20000

13甲產(chǎn)品成本 21000+30000+12000=63000 乙產(chǎn)品成本 29000+20000+8000=57000 借庫(kù)存商品-甲產(chǎn)品63000 -乙產(chǎn)品57000 貸生產(chǎn)成本-甲產(chǎn)品63000 -乙產(chǎn)品57000

14借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本24000 貸庫(kù)存商品24000

15借稅金及附加1000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅700 -應(yīng)交教育費(fèi)扣除300

辛苦了 15之后的還有么

還在嗎 老師？

16借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40000 本年利潤(rùn)9500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本24000 稅金及附加1000 管理費(fèi)用22000 銷售費(fèi)用2500

17借所得稅費(fèi)用100000 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅100000

借本年利潤(rùn)100000 貸所得稅費(fèi)用100000

18借本年利潤(rùn)1000000 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)1000000

19借利潤(rùn)分配提取法定盈余公積100000 -現(xiàn)金股利200000 貸盈余公積-法定100000 應(yīng)付股利200000

19的分配股利，我寫(xiě)的是 借 利潤(rùn)分配_應(yīng)付股利 貸 應(yīng)付股利 可以嗎

也可以的這個(gè)分錄明細(xì)

好的 謝謝老師

不客氣麻煩給予五星好評(píng)