問題已解決
老師我們是服務型公司 其他公司開給我們服務費 我是記在管理費用里 還是應付賬款里 如果記在應付賬款會減少公司利潤嗎



你好,對方給你提供了服務的話,企業管理費用貸其他預付款。
2022 12/01 16:29

84785022 

2022 12/02 15:01
老師 如果是長期合作的服務商機構 他們每個月都會開票給我們 是借管理費用還是借主營業務成本呢

郭老師 

2022 12/02 15:02
這個是用在哪里的?如果你們是買來這個服務在銷售出去的,確認了收入,需要結轉到主營業務成本里面。

84785022 

2022 12/02 15:04
有一個 例如百度開票過來的 就是我們用它的服務器 我們研發一些程序 再給客戶使用 我們收取服務費 這個百度 是不是就借主營業務成本 貸應付賬款?

郭老師 

2022 12/02 15:05
對的,是的,是這么做的。但是你得確認了收入,沒有確認收入的話,你放到勞務成本里面。

郭老師 

2022 12/02 15:05
單位設置研發部門的話,就放到研發支出。

84785022 

2022 12/02 15:09
老師 這個就屬于我們購買他們服務器 這個費用可以放到研發支出嗎

84785022 

2022 12/02 15:10
主營業務成本是損益類科目 研發支出是成本類 可以把購買這個的錢放到研發支出嗎

郭老師 

2022 12/02 15:11
你們研發部門使用的可以的。

84785022 

2022 12/02 15:12
我們到月末做個從研發支出-費用化 轉到管理費用--研究費用 這個分錄需要做嗎

郭老師 

2022 12/02 15:15
費用化的需要結轉,如果是資本化的不用結轉。

84785022 

2022 12/02 15:16
怎么才算資本化呢老師 就是形成軟件著作權嗎? 我們是高企 是不是必須有資本化呢

郭老師 

2022 12/02 15:18
研究階段費用化,開發階段資本化,你問下你們研究部門的同事就可以。a

84785022 

2022 12/02 15:21
問過了 他們不知道 就說客戶什么需求 我們就改進 軟件著作權都是中介

84785022 

2022 12/02 15:21
老師 如果是高企的話 是不是得必須資本化一點

郭老師 

2022 12/02 15:24
對的是的,你得有成本的。

84785022 

2022 12/02 15:36
好的 謝謝老師

郭老師 

2022 12/02 15:39
不用客氣,工作愉快。
