老師還有個問題，現在我們準備用金蝶云星空系統，ERP工程師說，采購分錄這樣處理，他說當期的做兩筆是借:原材料，應付賬款-暫估，借:應付賬款-暫估，應交稅費-應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款，當期做這兩筆

你好同學，做，第一筆就可以了，不要做稅額的那一比，那一筆做了咱也沒辦法用那個進項稅額的，而且做了以后更麻煩。

當期收到，也是一起走，借:應付賬款-暫估，應交稅費應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款，可以不

同學，不可以哈，，這樣就不正規，因為暫估的話，他就沒有說暫估稅額這么一說。

老師，是不是這樣理解，當期收到發票，借:原材料，應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，貸:應付賬款。當期沒有來發票:借:原材料，貸:應付賬款-暫估。發票下個月來票，下個月分錄，借:應付賬款-暫估，應交稅費應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款，是不老師

你好同學，這樣理解是正確的。

發票下個月來票，下個月分錄，第一種，借:應付賬款-暫估，應交稅費應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款，第二種紅沖，借原材料，貸:應付賬款-暫估，借:原材料，應交稅費應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款。這兩種分錄都可以做嗎？

你好同學，這兩種其實都可以的。

老師還有個問題，現在我們準備用金蝶云星空系統，ERP工程師說，采購分錄這樣處理，他說當期的做兩筆是借:原材料，應付賬款-暫估，借:應付賬款-暫估，應交稅費-應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款，當期做這兩筆，為什么這樣做不行

你好同學，因為咱暫估的話就沒有說暫估稅額這么一說。

老師，沒有暫估稅額一說，沒有明白

你好，就是我們在暫估的時候可以 借原材料，貸應付賬款暫估，但是沒有估計稅額的。只有真的拿到發票以后才能提現稅額。

老師，你們公司也是通過，應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額嗎？

你好同學，對的，這是一個正規的流程。

ERP工程師說，采購分錄這樣處理，他說當期統一先這樣 是借:原材料，貸：應付賬款-暫估，借:應付賬款-暫估，應交稅費-應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款。這個待認證進項也是收到發票的沒認證而已。老師這樣可以這樣做分錄嗎？

你好，他這樣調整的話是可以的，沒問題。也就相當于他是一步到位直接拿到發票，直接勾選認證了也是可以的。

你剛才又說不可以

你好你好同學，我重新給您說一下哈，這個分錄，是沒有問題的，我剛才理解成您是想暫估稅額了，所以才說不能暫估稅額的，現在這個分錄100%沒問題。