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問題已解決

預付款,供應商貨物準備一半,后來沒支付尾款,貨物沒有交付,像這樣的可以提供預付款的發票嗎,如果對方不提供發票,我們這個預付款要怎么處理,轉營業外支出嗎?

84785029| 提問時間:2022 11/14 11:23
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李霞老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好,這樣的話,我們沒有支付尾款,貨物也沒有交付給我們,按照這個預付款,他應該退回給我們,如果不退回的話,可以以后留著用,但是呢,這個預付款的話不可以開發票的。
2022 11/14 11:28
84785029
2022 11/14 11:39
如果沒有后續了,這個預付款怎么處理
李霞老師
2022 11/14 11:40
沒有后續的話,咱們就可以借主營業務成本貸預付賬款,后期匯算清繳的時候做納稅調整就可以了。
84785029
2022 11/14 11:43
還是要做納稅調增是吧
李霞老師
2022 11/14 11:45
你好同學,對的,等到了匯算清繳的時候,我們是要做納稅調整的。
84785029
2022 11/14 13:25
那如果說提供了相應的貨物或者服務,對方不給發票的話怎么辦,可以去12366,投訴嗎
李霞老師
2022 11/14 13:26
你好,12366不管這一塊兒的,你可以給他所在地的稅務局打電話就行投訴他。
84785029
2022 11/14 13:38
好的,謝謝
李霞老師
2022 11/14 13:40
祝您生活愉快,開心快樂。
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