問題已解決
老師 老師 我們與A公司是稅單的雙抬頭,B海關開給A的滯報金票據,但是我們出納沒注意 7月就付給B了,當時說A能給滯報金的海關繳款書作為我們的做賬附件,所以7月的做賬是 借:營業外支出-稅收滯報金 貸:銀行存款,現在季度報表也已經申報了,,但是現在A提供不了滯報金的海關繳款書了,請教下這種情況最簡單的處理方式是什么呢?



同學你好
那就計入營業外調增
2022 11/08 17:29

84785029 

2022 11/08 17:30
意思是還是計入營業外支出,等到匯算清繳時納稅調增對嗎?

84785029 

2022 11/08 17:31
可是發票上不是我們公司 那就不應該是我們的費用啊 怎么調整這個賬目和費用呢

樸老師 

2022 11/08 17:36
那你們這個還可以收回來嗎

84785029 

2022 11/08 17:39
那得聯系A公司把這筆錢轉給我們對嗎?那也不需要開發票給我們了

84785029 

2022 11/08 17:41
A轉給我們 私人賬戶再退回 ,讓A寫一個委托我們付款的說明,11月我做賬的時候摘要寫調整7月的那筆帳,借:其他應收 1000 營業外支出-1000 ,這樣不更改申報可以嗎

樸老師 

2022 11/08 17:46
同學你好
這個可以的哦

84785029 

2022 11/08 17:53
?老師 那如果B海關這個月把滯報金的錢退給我們 怎么調賬呢

樸老師 

2022 11/08 17:55
同學你好
沖減滯納金的分錄

84785029 

2022 11/08 18:23
?怎么沖回并重新做賬呀?

樸老師 

2022 11/08 18:25
同學你好
原分錄負數紅沖

84785029 

2022 11/08 18:27
其他的比如期末損益和報表都不需要更正了對嗎

樸老師 

2022 11/08 18:39
同學你好
你這個月做了分錄出來的財務報表就調整了
