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老師,請問一般納稅人人簽了勞務分包合同可以開3個點勞務費發票簡易計稅嗎?簡易計稅的增值稅專票只能用于簡易計稅的稅額嗎?專管員問我也懵了

84785023| 提問時間:2022 11/01 09:09
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
可以的 不一定啊 如果是包工包料的工程,是一般計稅的,它可以把勞務分包出去,勞務公司那邊給他開3%的,這不就是一般計稅,對應了的是簡易計稅。
2022 11/01 09:11
84785023
2022 11/01 14:40
是這樣嘛,但稅局問開的是不是真的按照簡易計稅抵扣了,我就很懵不明白什么意思嘛
郭老師
2022 11/01 14:41
你好,那你怎么知道你是銷售方,你又不是購買方?
84785023
2022 11/01 14:43
意思對方簡易計稅3個點發票只能抵扣簡易計稅嗎?我一勾選一般計稅簡易計稅都是所以進項抵扣了嘛
郭老師
2022 11/01 14:44
簡易計稅收到這個3%的抵扣不了的,他只有是一般納稅人,一般計稅的,收到這個簡易計稅3%的才可以抵扣。
郭老師
2022 11/01 14:44
簡易計稅是對應的進項是沒法抵扣的。
84785023
2022 11/01 15:11
老師是購買方是一般計稅,相當于收到簡易計稅的發票只能抵扣簡易計稅嗎?還是都可以抵扣
郭老師
2022 11/01 15:12
對方只有是一般計稅的,收到你的簡易計稅的發票才可以抵扣,如果他也是簡易計稅,它不允許,不允許抵扣了
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