那進項稅是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅轉(zhuǎn)出呀，老師麻煩幫我寫一下分錄

你當時進項、銷項都有余額的嗎？

當時只有進項稅有余額，銷項稅沒有余額，所以稅務(wù)局給我們退稅了，所以我不知道分錄咋寫麻煩老師幫我寫一下分錄

借銀行存款， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項 貸，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項， 借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

第一個收到退稅，第二個結(jié)轉(zhuǎn)銷項，第三個結(jié)轉(zhuǎn)進項，第四個結(jié)轉(zhuǎn)進項轉(zhuǎn)出。

好的我明白了老師是不是也可以計入 ?應(yīng)交稅費-留底退稅 呢 我看有些人這么做的

可以的，可以這么做。

那進入留底退稅怎么做分錄呢

借銀行存款貸應(yīng)交稅費、留抵退稅

那是不是 應(yīng)交稅費-留抵退稅 之后的分錄 跟上面的分錄一致呀

你好，你月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？月末結(jié)轉(zhuǎn)就一樣，不結(jié)轉(zhuǎn)的話就不用做了。

是不是應(yīng)該這樣做呢 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交留底退稅 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出呀

可以的，可以這么做的。