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問題已解決

老師,請問一下,企業所得稅申報表里面的營業收入和營業成本和利潤總額是填寫本年累計數還是填寫一個月的數據呢?

84785038| 提問時間:2022 10/25 14:28
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,這里填寫年累計的數。
2022 10/25 14:29
84785038
2022 10/25 14:32
那下面第9行彌補以前年度虧損的,這個是累計數還是一個月一個月的數據呢?
郭老師
2022 10/25 14:33
你好,這里是年累計的數據。
84785038
2022 10/25 14:37
您的意思是這個彌補以前年度虧損,每個月我申報的時候就覆蓋了前一個月的數據數據,而不是累加是嗎?比如這個月彌補了15萬,下個月申報彌補20萬,那么一共只彌補了20萬,而不是35萬是嗎?
郭老師
2022 10/25 14:38
你好,不是的,你根據你年累積啊,如果你第三季度的年累計是20萬的話,你只能彌補20萬。
郭老師
2022 10/25 14:38
你最多可以彌補這些的。過了,剩余的那些虧損彌補不了。
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