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老師好！結轉本季度的所得稅費用，是直接彌補虧損后的所得稅，還是不先彌補虧損結轉本季度的所得稅，然后再做一個彌補虧損的分錄沖掉多提的所得稅
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你好，沒太明白您這個是什么意思？
2022 10/21 11:32
84784951 
2022 10/21 11:46
我的意思是，賬套上，是直接設置彌補以前年度虧損，那么結轉出來的所得稅是彌補掉虧損的數。就是報表上帶出來的所得稅數。還是不設置彌補以前年度虧損，那么結轉出來的所得稅，只是本季度的數，大于申報表帶出來的數，這樣得做個彌補虧損的分錄沖掉才是要交的所得稅，怎么做是對的
東老師 
2022 10/21 11:46
你不用設置賬上彌補虧損的數，彌補虧損是不需要做賬的。
84784951
2022 10/21 11:48
那利潤表里的所得稅和申報表里的所得稅不是同一個數呢，
東老師
2022 10/21 11:48
對，這個有可能就是不是同一個數的。
84784951
2022 10/21 11:53
那交所得稅時，就會有應交所得稅的余額怎么辦
東老師
2022 10/21 11:54
你把你多計提的所得稅是需要沖銷的。
84784951
2022 10/21 11:58
是下月做賬時沖掉嗎，還是本月就做分錄沖掉呢？分錄怎么寫
東老師
2022 10/21 11:59
借所得稅費用負數 貸應交稅費-應交企業所得稅負數
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