郭老師好~這個是不是在開具負數發票后再補這筆分錄？

你好，你開了紅字信息表就可以做這個。

你好不好意思我還想再問詳細點~是不是當年的紅沖發票可以直接開負數發票就行了~跨年的就需要剛剛你給的分錄做是這樣的嗎？

你好，跨年和本年都是可以做這個的，跨年的話，你涉及到損益類的科目嗎？你結轉了成本沒有。

沒有~我做負數分錄后一直有一筆進項稅掛在余額貸方

你好，你再把它結轉到轉出未交增值稅就可以的。

好的好的~謝謝老師~如你剛才說講到如果涉及到損益類已結轉了成本該如何賬務處理 謝謝

做了我上面的第一個分錄之后，借原材料、借主營業務成本負數 當年在做這個， 如果是跨年的，借原材料貸以前年度損益調整