問題已解決
購買的交易性金融資產能產生可抵扣暫時性差異嗎?



期末按公允價值調減交易性金融資產的金額,產生可抵扣暫時性差異
2022 10/18 09:27

84784955 

2022 10/18 09:29
那這道題為什么不遠D呢?

玲老師 

2022 10/18 09:32
方便把解析發來看一下嗎?

84784955 

2022 10/18 09:34
好的您看一下!

玲老師 

2022 10/18 09:37
因為這個題目是專門問,可抵扣的暫時性差異。如果還可能產生應納稅暫時性差異,就不符合這個題的提問。
如果這個題目要是問,可產生納稅差異的,那就選上d

84784955 

2022 10/18 09:41
預提質量保證費呢?因產品質量給對方維修的時候發生的費用對方也得給我司開發票啊。如果少提了,之后不夠的話再補費用,那發票將來的金額也得多,這個稅費這不也發生變化了嗎

玲老師 

2022 10/18 09:43
按實際的金額計入成本費用,然后發票。沒有取得的是納稅調整,如果取得多了,那屬于開錯了,要重新開。

84784955 

2022 10/18 09:54
預提質量保證金這件事情不也是發生了應納稅暫時性差異嗎?

玲老師 

2022 10/18 10:02
您好,這個是可抵扣的,暫時性差異。
