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問(wèn)題已解決
購(gòu)買(mǎi)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售是13%的貨物，開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票是票面金額乘9% 不是有個(gè)加計(jì)扣除1%嗎？，這個(gè)加計(jì)扣除的1%要在分錄上體現(xiàn)嗎？還是不用做分錄？直接在申報(bào)表上體現(xiàn)
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你好，需要體現(xiàn)的，領(lǐng)用的時(shí)候體現(xiàn)借生產(chǎn)成本，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)貸原材料。
2022 10/09 18:43
84784978 
2022 10/09 18:46
那我好像之前都沒(méi)做這個(gè)1%的進(jìn)項(xiàng)，我只是在申報(bào)表上填了。，我領(lǐng)用的時(shí)候直接是
借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本
貸：原材料，，
84784978
2022 10/09 18:46
那我重新要把這個(gè)1%的進(jìn)項(xiàng)稅，我進(jìn)去要怎么補(bǔ)？分錄要怎么做，還是可以不做沒(méi)關(guān)系
郭老師 
2022 10/09 18:50
哦，那你借原材料、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，這里填寫(xiě)的是9%的稅率嗎？
84784978
2022 10/09 18:51
是的是的，
84784978
2022 10/09 18:51
領(lǐng)用的時(shí)候就沒(méi)有把那個(gè)1%的進(jìn)項(xiàng)分錄做進(jìn)去，
郭老師
2022 10/09 18:52
好，現(xiàn)在做進(jìn)去，接應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸生產(chǎn)成本。
84784978
2022 10/09 18:52
生產(chǎn)成本的二級(jí)科目是什么？
84784978
2022 10/09 18:53
有一兩年的，分錄都是那樣子做的，該結(jié)轉(zhuǎn)的都結(jié)轉(zhuǎn)完了，現(xiàn)在補(bǔ)這個(gè)1%的進(jìn)項(xiàng)不知道怎么補(bǔ)
郭老師
2022 10/09 18:53
借生產(chǎn)成本貸原材料，你的二級(jí)科目是什么的？是原材料嗎？是的話(huà)，它就是原材料。
郭老師
2022 10/09 18:54
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸生產(chǎn)成本，
借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品、借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本付出。
84784978
2022 10/09 19:12
我是這樣子做分錄的，
84784978
2022 10/09 19:13
，按你那樣子補(bǔ)1%的進(jìn)項(xiàng)是嗎？不是很理解
郭老師
2022 10/09 19:26
你好
那個(gè)不理解
就是紅沖1%的成本
84784978
2022 10/09 19:57
購(gòu)買(mǎi)原材料票面金額是1000， 原材料是：910，進(jìn)項(xiàng)稅是1000×9%=90元，，領(lǐng)用1%加計(jì)扣除部分，是用1000×1% 還是910×1%
郭老師
2022 10/09 20:00
910*1%的
加計(jì)扣除按這個(gè)的
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