問題已解決
公司有含稅收入與未稅收入,在增值稅報表的時候,未稅收入的這一項稅點,是否也是可以用進項發票去抵扣稅額?



你好同學,這個未稅收入應該是他是不包含增值稅的價格,如果說通過它來計算的銷項稅額,也是可以用進項稅額抵扣的。
2022 09/29 08:40

84784955 

2022 09/29 13:52
比如,我這個月銷售含稅50w,未稅50W的產品,買進110W含稅產品。那如果報稅時可以進項110w抵銷項含稅50w+未稅50w嗎?

李霞老師 

2022 09/29 13:53
你好,咱們含稅的那個數應該換算成不含稅的,然后再加上未稅的加在一起,然后算出銷項稅額來,。在跟進項稅額抵扣呀

84784955 

2022 09/29 13:55
銷項稅與進項稅怎么樣相抵?

84784955 

2022 09/29 13:56
能計算給我看一下嗎?

李霞老師 

2022 09/29 13:57
你好,比如說咱是一般納稅人吧,一般納稅人要核算應該交納的增值稅的話,就等于銷項稅額減去進項稅額。如果說您剛才說的進項抵消的話,是指的企業所得稅那塊兒,就說您的成本來抵減收入,是這個意思。

84784955 

2022 09/29 14:00
嗯,是的。。麻煩你講解一下

李霞老師 

2022 09/29 14:01
你好,還是把含稅的那個金額換算成不含稅的,然后呢,加上未稅收入,再去和咱們的進項成本相互抵減就可以了。收入如果大于成本而產生的利潤就要交納企業所得稅,如果小于成本的話,咱就不涉及到繳納企業所得稅了。
