這個是包工包料的嗎？

郭老師！是**別人公司的。是包工包料的

你好，材料、人工費的發票需要你們單位提供嗎？如果是的話，你給對方提供他需要的材料費加上人工費，還有其他的機械費的 這個**別人的，對方肯定得額外收取，你稅點了

還有一個問題請教，就是今年一月份讓被**公司開了工程款發票，工程款一直沒下來，這個需要按季度繳納增值稅嗎？

你們單位是**企業的嗎？你們單位不需要的。

不是你們開的不需要繳納

郭老師，人材機發票都是我們提供的

你自己開的需要繳納的。

被**公司說替我們按季度繳納稅款了，還說繳納后，我們再提供專票不可以抵扣他們公司給我們已繳納的增值稅了。有這個規定嗎？

我們是**企業

對方是不是小規模的？如果是一般納稅人的話，可以抵扣的。只要是一般計稅的，他可以抵扣別地項目，不是嘛，他有兩個項目，ABI項目這個月你們沒給他提供，他先用B項目的來抵扣，以后你們給他提供了，他可以抵扣其他的一般計稅項目。

對方是一般納稅人，他們說的意思是稅已繳納，后面有專票都不可以再抵扣了

就是呀，感覺這是故意的

沒有這個說法的，增值稅抵扣不需要按照項目，你，你問他，你們單位有其他的進項發票抵扣嗎？你們先抵扣上，我們后期再給你開過來。

郭老師，后面的工程利潤，如果讓個人去開票，會不會開票人要交個人所得稅呢？

需要的包工包料的工程的，需要交1%左右的增值稅。