我刪掉了 現在 5/6/7月 制造費用 -折舊 科目余額表貸方出現 數了

生產制造費 -折舊 制造費的折舊 屬于生產成本 都攤銷到沒個產品你里去 現在有余額了 怎么處理 我要反賬 每個月從新做成本 從新算 從新攤銷嗎

同學你好，你使用的是什么財務軟件呢，可以不用反賬的，注意制造費用-折舊費變為借方負數，就行了。

一個固定資產 折舊費 50元 我現在做從了 每月折舊 就是100 這100的費用 都做在成本 攤銷在產品里了 我把錯的那個折舊刪掉了 全部從新 計提折舊

同學你好，是的，全部重新計提折舊，也是這個月折舊費的變動，與以前的就沒關系了，把這個月發生的折舊費，再分攤到這個月的各個產品的成本中去即可。

老師 我 4月的宿舍做從的刪掉了 現在5/6/7 月 都 計提折舊 的是 都有變化 我是不是要從5月開 改到7月 都要從新做.從新計算成本攤銷

老師 我從5-6-7月 計提折舊 都有變化 在7月申報的4/5/6月季度表報 是不是要 調整 改正 在從新申報呢

同學你好，不需要重新做的，只是這個月調整過來就行了。

老師 都在8月調整過來就行 那我需要做一條憑證 調一下嗎 我不會

同學你好，是的，都在8月調整過來就行了。因為原來沒有生成憑證，所以不用處理固定資產，只調整折舊就行了，借：制造費用-折舊費，負數，貸：累計折舊，負數。

老師 5/6月 折舊數變了 利潤表 數也變了 我在7月申報的季度表報 要不要 電子稅務局改財務報表啊

同學你好，報表不用改了，后面按正確的申報就行了。

報表 到年底改嗎 還是一直都不用改

同學你好，報表年底要改為正確的。

老師 幫我看一下 我按照你說的做一條憑證 我截圖 本期發生 額 借方 （是8月折舊費 實際 85980.39-多折舊91415.75=-5435.36 顯示 直接 減少8月成本數了 ） 后面期末余額 出現貸方182831.5 這個 什么意思呢 這個數在期末出現了 會不會 到9月 影響下月數呢

制造費用結轉到 生產成本里 生本成本里的數忘記改了 改好了 怎么在期末余額出現的貸方91415.75

同學你好，一般情況下，制造費用貸方余額是不對的，麻煩你查查前面的憑證是不是錯了。本期的折舊憑證截圖我看一下。謝謝。

非常感謝老師 第一個圖 是8月本期 折舊 第二圖是結轉制造費用 （第二圖里的制造費用-折舊 數我手動調了.因為之前多折舊的數91415.75-8月本期85980.39=-5435.3. 實際重復折舊了 刪掉一個4月多入的固定資產折舊 就是說這個多出來折舊費 實際 攤銷在每個產品里才對 這個固定資產 是生產費用 制造費用里 所以 折舊費出現在貸方了 這個貸方的折舊費 要攤銷在產品里的

老師 我知道了 是不是 不用做 借 制造費用-折舊 貸 累計折舊 我在這個多折舊的數 在8月本期里 做成本的時候 直接剪掉這個91415.75 剩下的數 去攤銷在每個產品里 就平了 對嗎