你幾月份認(rèn)證的？對(duì)方幾月份開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票和紅字信息表？

對(duì)方開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票沒(méi)有跟我說(shuō)，所以他們開(kāi)的兩張發(fā)票我都認(rèn)證了

那你這些上面的分錄應(yīng)該是做了兩次吧。然后你只紅沖一次就可以。

進(jìn)項(xiàng)改成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借應(yīng)付賬款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

我們所有的進(jìn)項(xiàng)先做“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅”，認(rèn)證的時(shí)候才從待抵扣轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅，被紅沖的那筆沒(méi)有做分錄，紅字發(fā)票對(duì)方也沒(méi)有給我

你全部認(rèn)證了，直接沖進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了，直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了，不用做待抵扣

那我漏做的那個(gè)憑證需要補(bǔ)上嗎？

如圖憑證剩圈圈里的兩個(gè)分錄可以嗎？

對(duì)，你這個(gè)借方的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是什么業(yè)務(wù)的。

就是籌建期的橫幅什么的費(fèi)用

你好，借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸銀行存款， 認(rèn)證了之后 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，做這個(gè)才對(duì)， 你怎么進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？ 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出紅沖的話(huà)，你要么沖你的材料或者是應(yīng)付賬款。不可能對(duì)應(yīng)的是進(jìn)項(xiàng)

主要是這張發(fā)票我沒(méi)有收到。這家公司一共給我開(kāi)了兩次發(fā)票，第一次開(kāi)錯(cuò)了，發(fā)票也沒(méi)有寄給我，憑證我也沒(méi)做。第二次重開(kāi)了發(fā)票給我了，我就記賬了。后來(lái)我把兩張發(fā)票都認(rèn)證了，做了進(jìn)項(xiàng)，第一次那張對(duì)方也紅沖了，紅票沒(méi)有寄給我，當(dāng)時(shí)我沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，這個(gè)月對(duì)的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)的，在想要怎么處理

借管理費(fèi)用、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款 第二次做這個(gè)分錄， 不要做你的那一個(gè)分錄， 然后再做借應(yīng)付賬款， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 管理費(fèi)用。

這樣，你的管理費(fèi)用、應(yīng)付賬款都沒(méi)有余額，進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以了。

那我是不是要叫對(duì)方把那張紅字發(fā)票和藍(lán)字發(fā)票寄給我呢？

對(duì)的，是的，是這么做。

老師，我的分錄里必須有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)分錄，因?yàn)槟壳八械倪M(jìn)項(xiàng)都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)的，包括上面這份發(fā)票，待抵扣進(jìn)項(xiàng)是有余額的，所有導(dǎo)致認(rèn)證了沒(méi)有發(fā)現(xiàn)。麻煩老師把完整的分錄寫(xiě)一下

借應(yīng)付賬款，貸管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣，借應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師，您看完整的分錄這樣做對(duì)嗎？

可以的，可以這么做的。