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請問年報的工資薪金是根據什么填的？年報的金額跟我賬上的對不上一般是什么原因？
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是職工薪酬明細表嗎？如果是的話，賬載金額填寫你具體的看應付職工薪酬工資貸方發生額合計實際金額和稅收金額，看應付職工薪酬借方發生額合計，只要匯算清交之前發下去，都包含在里面。
2022 08/15 15:57
84785032 
2022 08/15 15:58
是的，但是我應付職工薪酬的貸方跟我年報的金額對不上，我要怎么查原因？
郭老師 
2022 08/15 15:59
那你當時是根據什么來做的？
郭老師
2022 08/15 15:59
根據什么來填寫的，或者是你單位做賬的時候，你工資的時候都是計提到應付職工薪酬了嗎？
84785032
2022 08/15 16:19
是計提到應付職工薪酬了，而且21年年報是次年報的，數據又沒有更改
郭老師
2022 08/15 16:19
那你做稅務年報的數，這個數據是根據什么來填寫的？
84785032
2022 08/15 16:26
我也不知道，年報是之前同事報的，已經離職了。正常年報數據應該是按賬上的應付職工薪酬貸方填的是嘛
郭老師
2022 08/15 16:28
賬載金額填寫應付職工薪酬、工資、貸方發生額合計。
84785032
2022 08/15 16:29
那差幾百塊會有什么影響啊
郭老師
2022 08/15 16:30
影響企業抵扣企業所得稅的。
84785032
2022 08/15 16:45
所得稅都已經交了，可以查的到差異在哪里嗎？
郭老師
2022 08/15 16:47
可以的，你看一下你的科目余額表里面的應付職工薪酬工資貸方發生額合計和你職工薪酬明細表里面的賬載金額核對一下，這個不就可以啦。
郭老師
2022 08/15 16:47
不一致的，你去看一下你申報的工資薪金。
84785032
2022 08/15 17:09
我剛看了下，年報的金額跟管理費用的工資借方是對的上的，年報填寫依據是計提的金額？
郭老師
2022 08/15 17:11
對的，是的，是這么做的。
84785032
2022 08/15 17:26
老師，我計提工資的時候是
借管理費用工資
貸應交個稅，
貸應付職工薪酬
這樣做可以？
郭老師
2022 08/15 17:27
不可以的，借管理費用工資貸應付職工薪酬工資。
84785032
2022 08/15 17:32
我看之前就是這樣做的，導致我的職工薪酬跟管理費用工資不平，現在要怎么處理啊，還是說我現在賬上要調，是21年的賬
郭老師
2022 08/15 17:32
你好，你申報個稅的時候是按照什么來申報的？
郭老師
2022 08/15 17:33
借管理費用貸應付職工薪酬
借應交稅費個稅
貸應付職工薪酬
借應交稅費、個稅借管理費用負數
84785032
2022 08/15 17:45
按計提的工資申報，是在這個月做這個筆分錄嗎
郭老師
2022 08/15 17:52
對的，是的，是這么做的。
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