這個錢沒有真正的打到建筑勞務公司，那也用銀行存款么

你好，掛應付賬款了。

老師，能不能發個全的分錄，這樣不明白

我開票做的分錄是：借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

您好，合規分錄 借：主營業務成本-代發工資 貸：應付賬款 ?借：應付賬款 貸：銀行存款

一部分錢是打到我們勞務公司賬號，通過我們發的工資，但是有一部分總包直接劃到農民工專用賬號了，沒通過我們賬號走，那我要怎樣平賬呢

我收到一部分錢：借：銀行存款 貸：應收賬款 那總包直接從農民工專戶走的錢，我怎樣去平應收賬款呢

借：應付賬款 貸：銀行存款-勞務公司 貸：應收賬款-總包款

那通過我勞務公司發工資的這一部分工人工資我是這樣做的 借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬 ，那總包給工人發工資不需要用到應付職工薪酬去過渡么

您好，這樣也行，簡便。個稅要代扣。

相當于我應收賬款一部分是用現金回來的，一部分是應付賬款來平掉的，剛好就平了

回答不了問題了么

我還有一點不明白是什么，就是我勞務公司計提的工資貸方是用應付職工薪酬核算的，但是總包那筆是充的應付賬款，這要怎么辦哦

您好，從你們應收款扣。 借：應付賬款 貸：銀行存款-勞務公司 貸：應收賬款-總包款

您可能沒明白我的意思，我勞務公司計提工資：借：主要業務成本 貸：應付職工薪酬 但是總包的那筆：借：主營業務成本 貸：應付賬款 那我總包后面是不是好的加一筆分錄呀：借：銀行存款 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 呢

你好，合規做法：總包要在勞務票外另付工資直接發，你們不走賬，也不代發，成本也與你們無關；你們按照勞務合同的確認收入，結轉代發工資社保的成本就行了。