年底也是有余額的嗎？

還有其他應(yīng)收-社保，年底會(huì)有余額嗎

是的，會(huì)有余額的呀

為什么呢

需要調(diào)為0嗎

你調(diào)它干嘛呢？不是所有的科目都要調(diào)整為0呀，資產(chǎn)負(fù)債類科目有余額很正常呀

繳納的社保跟發(fā)工資扣除的個(gè)人部分的社保不一樣也不需要調(diào)嗎

還有計(jì)提的個(gè)稅跟實(shí)際扣除的個(gè)稅不一樣也不需要調(diào)過來嗎

有差錯(cuò)可以調(diào)整呀。

正常不是其他應(yīng)收-社保和應(yīng)交個(gè)稅年底不是應(yīng)該沒有余額嗎？老師可以這么理解嗎

都是本月計(jì)提下月申報(bào)怎么會(huì)沒有余額呢？

那也只是又當(dāng)月計(jì)提的余額啊，正常 不會(huì)超過當(dāng)月計(jì)提的余額哇

是啊，正常 不會(huì)超過當(dāng)月計(jì)提的余額

但是，我現(xiàn)在公司的賬，這兩個(gè)都超過了計(jì)提的金額，那我需要調(diào)整嗎？還是年底一次性調(diào)整呀，

你可以年底一次性調(diào)整

好的，老師導(dǎo)致這部分又差額的原因是，計(jì)提的時(shí)候按照社保局導(dǎo)出來的明細(xì)計(jì)提的，但是發(fā)放工資的時(shí)候沒有發(fā)放那么多人的工資，實(shí)際是又在公司**的社保，那這個(gè)調(diào)整時(shí)應(yīng)該怎么寫分錄啊

少計(jì)提就補(bǔ)提，多計(jì)提了就原分錄沖減

怎么寫分錄

你原來怎么計(jì)提的就怎么沖減呀，看看原分錄就知道了

呃呃呃呃呃，沒有多計(jì)提啊，只是員工部分少扣了啊

少扣，那你補(bǔ)扣就是了呀