做無票收入？下個月要開票，要退稅的，收入豈不是重復？只有不開票的計入未開票收入吧。產成品入庫理解為，已完工。未開票理解為未銷售或者已出庫未開發票。已出庫的話開具出庫單，但成本不結轉，暫估出庫？？還是說當月的內銷計入收入、核算產成品入庫，出庫結轉成本，至于出口未開票部分就全部放入下個月？？老師，能詳細的給我講解下不？

紅沖無票收入，然后再做發票的。

你不想確認無票收入，你可以在下一個月開了發票再確認收入。

未開具發票是貨物銷售出去了，沒有開發票，但是納稅義務已經產生了，是這個意思。

我認為下個月確認收入比較好，不然增值稅報表主營業務收入跟賬務也不一致

老師，那我當月不確認收入，那成本這款怎么處理比較好，主要是出庫這塊，進項發票也是足夠的，按全部銷售額取進項。要結轉成本嗎？還是開具出庫單不結轉成本，產成品庫存數量多，下月確認收入后，在結轉出庫成本？？？

好，那你就再下一個月確認收入。

你下一個月確認收入，在勾選發票。沒有確認收入不能結轉成本，在確認收入的當月結轉成本。

也就是說：舉例這個月內銷銷項稅額9萬，勾選認證發票≥9萬就可以是嗎？＜9萬要繳納增值稅，出口企業一般都不需要繳納，留底退稅?！?萬相當于多抵扣了進項，稅負率會降低，但核算了下沒有低得很離譜。然后產成品這塊，只需要核算內銷的入庫和出庫的成本結轉，無關出口未開票部分。出口未開票部分相當于不需要開具入庫單和出庫單，不做產成品入庫和出庫，進項發票也不勾選，是這樣理解嗎老師？？？

關于出口未開票部分統統放下一個月，進項得勾選認證、確認收入、產成品入庫、產成品出庫，是嗎

你好，最好是小于9萬，你多多少少的交一部分稅款，達到你的稅負。

大約9萬的話，你稅務局會找你們的，要么要求你們單位增量留底退稅，要么做一部分無票收入，就是不允許留底。

只需要核算內銷的入庫和出庫的成本結轉，無關出口未開票部分。出口未開票部分相當于不需要開具入庫單和出庫單，不做產成品入庫和出庫，進項發票也不勾選，是這樣理解嗎老師？？？ 是的

那這樣可以嗎老師，勾選認證內銷+出口的進項，抵減內銷后期末留抵去退一部分稅，然后確認內銷的收入、產成品入庫（內銷+出口）、產成品出庫（內銷部分），庫存商品庫存著下個月出庫 你覺得這樣是否可以，這樣不用繳納增值稅？目前季報，資產負債表不體現，下個月庫存量就消化了

兩者的處理，稅負率都一樣，偏低一點，但沒有很離譜，參考身邊有些企業覺得還是安全區間

你們單位是商貿出口還是生產的？

生產型企業，一般納稅人，小型微利企業

沒注意庫存發票量，開票時間上也晚了點，30、31號剛好周末，無法購買發票，導致的問題，疏忽了。

可以的，可以這么做的。

勾選認證內銷+出口的進項，抵減內銷銷項后期末留抵去退一部分稅，因為進項多退稅少，稅負率也會偏低一點，但參考身邊企業在安全范圍內。然后確認內銷的收入、產成品入庫（內銷+出口）、產成品出庫（內銷部分、出口部分不出庫），庫存商品庫存量大放著下個月出庫結轉成本和確認收入。這樣相比勾選認證大于等于9萬，沒那么明細，老師在幫我看一遍哦，是這樣就確認關閉會話了，辛苦了哦

可以的，只要你符合退稅的要求，可以申請退稅。

你退回來的稅款，你以后再銷售出去，你的稅負就比較多，需要交稅的。

兩個做法你都可以的，反正你交稅是一樣的。

兩者做法都不需要繳納稅費，申請出口退稅后，收齊＜期末留抵，退稅收齊部分，沒有免抵額，大于等于9萬，有少許期末留抵，但不退稅也不用繳納稅費，兩者方法稅負率都在安全范疇。哎

你好，那你就選擇適合的，你哪個方便哪個按哪個來。

明白，謝謝老師，再見

不用客氣，工作愉快