問題已解決
老師 2022 .7月更正了2020年的匯算 因2020多報工資現補交稅7000 7月的賬務處理怎么做



你好,這個補交的7000是企業所得稅的嗎?
2022 08/05 11:33

郭老師 

2022 08/05 11:34
借應付職工薪酬工資,
貸以前年度損益調整,
這個是紅沖計提的工資,
然后補稅的。借以前年度損益調整,
貸應交稅費企業所得稅,
借應交稅費企業所得稅,
貸銀行存款,然后把以前年度損益調整結轉到利潤分配未分配利潤。

84784964 

2022 08/05 11:46
老師 其他科目沒問題都平了 但是應付職工薪酬余額怎么弄

郭老師 

2022 08/05 11:47
當時你計提的工資還做了支付碼,實際有發放給他。

84784964 

2022 08/05 11:51
計提后 發放掛的法人

郭老師 

2022 08/05 11:52
借其他應付款,法人貸應付職工薪酬工資。

84784964 

2022 08/05 11:52
謝謝老師

郭老師 

2022 08/05 11:53
不用客氣,工作愉快。
