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問題已解決
建筑工程外經開票，為什么計稅依據和開票金額不同？該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 稅單上的計稅依據是怎么來的呢？
2017 06/06 17:25
84784999 
2017 06/06 17:27
會計分錄怎么做呢
84784999
2017 06/07 11:02
那年底，進項和銷項要結轉嗎？
宋生老師 
2017 06/06 17:07
你好！用不含稅乘以2%啊。沒錯啊
宋生老師
2017 06/06 17:56
您好！借應收賬款等 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
然后借應交稅費-應交增值稅（已交稅金） 貸銀行存款。
84784999
2017 06/06 18:32
@宋老師繳納剩余稅款時借應交稅費銷項貸已交稅金和現金或銀行嗎
宋生老師
2017 06/07 08:17
您好！不是的。剩余的是借應交稅費-應交增值稅（未交增值稅） 貸銀行存款
84784999
2017 06/07 08:38
@宋老師:那銷項稅要轉到未交增值稅嗎
宋生老師
2017 06/07 09:05
您好！月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
84784999
2017 06/07 09:15
@宋老師:發生進項銷項稅互抵的分錄如何做
宋生老師
2017 06/07 09:56
你好！這個不用做分錄
宋生老師
2017 06/07 14:31
你好！不需要
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