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問題已解決
老師，工資、社保不是有兩種計提方式嘛，然后我們經理讓我換下面這種計提方式，但是我就知道工資是這樣計提發放，那社保和公基金怎么計提發放呢？麻煩老師寫下分錄，感謝老師 計提工資 借:管理費用-工資 貸:應付職工薪酬-工資 借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應付款-社保 其他應付款-公積金 應交稅費 -個稅 發放工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 借:其他應付款-社保 其他應付款-公積金 應交稅費:個稅 貸:銀行存款
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同學你好。
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現金
2022 07/12 21:50
84784979 
2022 07/12 21:57
老師，我之前就用的您寫的這種，我意思是另一種計提工資社保的分錄怎么做分錄，上面我已經寫了計提工資的，就剩下計提社保公積金的計提發放了不會寫了，
84784979
2022 07/12 21:58
我可能剛才沒表達清楚，我最上面寫的就是我們經理讓我換的這種方式了，只不過我就會計提發放工資，但是社保公積金的不清楚怎么計提發放，所以麻煩您指導一下，
84784979
2022 07/12 21:59
我也不知道我表達清楚沒有，意思就是麻煩您寫下我換的這種方式對應的計提和發放社保公積金的分錄
王雁鳴老師 
2022 07/12 22:05
同學你好，哈哈，我也暈了。你就按我寫的這些分錄去做就行了。其他方式不規范，也容易做錯。
84784979
2022 07/12 22:07
唉，我們經理讓我看他要的這種，他說這樣他審核的時候方便看余額，我按您那種方式，他說這樣容易亂，后來見我沒按他的來，就說算了算了，就這樣吧，我看他不高興了，所以著急改稱他的方式，
王雁鳴老師
2022 07/12 22:09
同學你好，沒關系的，既然你領導說了算了算了，也就認可你的做法了，沒必要再改回領導說的方式了。
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