那我先計提了代發部分，然后代發做什么科目？

就是借應付職工薪酬貸，銀行存款，后面你收到這個票據的時候，你就作為附件知識，你現在要正常計提，借相關的成本費用，貸應付職工薪酬。

沒收到錢，每個月對方代發時(未開票)科目做借：應付職工薪酬 貸：應收賬款可以嗎？

那你應該是借應付職工薪酬貸，銀行存款。同時借應收賬款貸主營業務收入等等之類的。

但是沒有開票啊，沒有確認收入

就是說你現在不是說開票才確認收入，你這個事情已經發生了，你按照無票收入處理，后面開票的時候你就不用再做收入了，那要不然你這樣子墊付了，你沒辦法去確認你的應收，你不確認收入。