借庫存商品，貸預付賬款，

這樣暫估就行了，后面你都是正常做分錄。

因為你前面已經做了預付賬款，所以貸方要用預付賬款。 要結合自己單位的情況。

等發票回來了再紅沖暫估的分錄。

不客氣不客氣豬您不客氣，祝您工作愉快。

暫估入庫后面，你是正常領用。和有發票的一樣處理。

然后暫估完后面你就是正常銷售了，加工銷售。

。來發票時把暫估的分錄紅沖，再做一筆借庫存商品貸應付賬款。

是的，就是這樣處理的。

你好 再做一個正數的就對了?

那就是這樣處理的。

我們是屠宰行業，生豬的成本，付款了，發票未回，之前我做的預付，但是次月報稅的時候發票未回，再利潤表就顯示不出成本，這個需要怎么做？

意思是支付出去時，做預付賬款和銀行存款，月底暫估是庫存商品和預付賬款，那次月要沖紅還是等發票回來再做什么分錄？我看百度是這樣的

看見百度上是這樣的

那就是月底的時候就做結轉成本的庫存商品和預付賬款，次月需要沖紅嗎？還是等發票回來再做分錄？

好的，謝謝

暫估這樣做分錄的話，不是沒有體現再成本那邊嗎？體現不在利潤表的成本那邊？

暫估分錄是庫存商品和預付賬款，領用之后是什么分錄？后期取得發票又是怎么處理？因為我們買的生豬都是買回來就屠宰的，就是發票未回，要計入成本，不然收入就很大，成本很少。

就是按照這個樣子是嗎？

那次月沖回上月的暫估入賬，庫存商品是不是就成負數了？我按照這樣做庫存商品就是負數了，等收回發票就可以沖平了

等發票回來左一個正數就得了？發票未回來時都是負數？