老師，申報(bào)增值稅表的17.18欄，本期免稅額那里，是不是本期銷售額??稅率3%？

對(duì)的是的是這么做。

老師，增值稅申報(bào)表填寫完了，還需要填寫增值稅減免申報(bào)明細(xì)表嗎

45萬(wàn)的以上的需要，不超過(guò)的不用。

老師，以前小規(guī)模納稅人是季度未超45萬(wàn)是免增值稅的，現(xiàn)在2022.04.01-2022.12.31是沒(méi)有45萬(wàn)額度限制，普票可以免交增值稅，我這樣理解對(duì)不

對(duì)的事的前提是3%的業(yè)務(wù)，因?yàn)樾∫?guī)模有一個(gè)5%的業(yè)務(wù)，5%的還是售45萬(wàn)的限制。

謝謝老師，企業(yè)所得稅申報(bào)表里的營(yíng)業(yè)收入包含營(yíng)業(yè)外收入嗎？

營(yíng)業(yè)成本包含銷，管，財(cái)費(fèi)用嗎

都不包含的利潤(rùn)總額是加上營(yíng)業(yè)外收入減去期間費(fèi)用之后的。

那企業(yè)所得稅表里的營(yíng)業(yè)收入欄應(yīng)該填寫營(yíng)業(yè)收入?營(yíng)業(yè)外收入，營(yíng)業(yè)成本欄填寫營(yíng)業(yè)成本?期間費(fèi)用？

營(yíng)業(yè)收入看利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入就可以的營(yíng)業(yè)成本看利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)成本，懂？

收入減去成本等于利潤(rùn)總額，利潤(rùn)總額看利潤(rùn)表里面的利潤(rùn)總額。

企業(yè)所得稅表里的營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本及利潤(rùn)總額是自動(dòng)帶出來(lái)的，但是收入減成本，得數(shù)不對(duì)呢

是的是的，本來(lái)就沒(méi)有攻擊關(guān)系的。

哦，懂了，謝謝老師

不要客氣，工作愉快。