收入沒有影響，是轉為小規模后留抵的稅金我沒有做轉出，后期又轉為一般納稅人我又繼續抵扣了，按著我們這里的政策規范是不允許繼續抵扣的，所以現在要補繳

我不是很明白，進項稅額轉出怎么結轉到未交增值稅，要一直放在未交增值稅科目里嗎？現在稅金在進項稅額科目里，第一步分錄應該怎么做呢

?你好；? 可以走以前年度損益調整科目來處理的； 不能直接做 本年22年去哈； 比如 計提的時候不能直接走 稅金及附加科目? ?

?你好1.? ?是的。 要走 科目調整的2. 你? 增值稅 補報了。 說明你收入也影響了。? ?你收入沒有影響嗎??

?你好 ；? ? ?那你就做 ：借以前年度損益調整 貸? ? ?應交稅費- 應交增值稅 -進項稅轉出 ；? 應交稅費-應交城建稅 -教育費附加 -地方教育費附加；? 繳納 ：借? ?應交稅費-應交城建稅 -教育費附加 -地方教育費附加；? ?； 應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 ；? ? ? ? ?把進項稅轉出結轉到 未交增值稅貸方去即可? ?

你好；? 借應交稅費-應交增值稅? -進項稅轉出? 貸? ?? 應交稅費-應交增值稅-? ?轉出未交增值稅 ；；； 借??應交稅費-未交增值稅 貸? ??應交稅費-應交增值稅-? ?轉出未交增值稅?