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小規模納稅人需要每個月都計算企業所得稅和每個月都要出報表么

84785016| 提問時間:2022 06/21 13:21
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
每個月做賬務處理,但是你不用集體所得稅,你季度末的那個月需要交的話,在集體就可以的,每個月需要出報表。
2022 06/21 13:25
84785016
2022 06/21 13:50
小規模納稅人如果本月自開了專票,月末時的增值稅如何處理
郭老師
2022 06/21 13:52
你好,不用結轉的,借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅 繳納的時候借應交稅費,應交增值稅,貸銀行存款。
84785016
2022 06/21 13:57
小規模納稅人每個月都要出報表,可電子稅務局的是季報,填寫的時候,我還需要把月報表做成季報表
郭老師
2022 06/21 13:58
對的是的,你自己加起來就可以的,資產負債表看最后一個月的利潤表,自己合計起來。
84785016
2022 06/21 14:03
小規模納稅人如果第一個月開普票就開了44萬,月末的時候如何處理,是結轉成營業外收入,還是------
郭老師
2022 06/21 14:06
好,季度末再結轉就可以的。
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