嗯，是這樣的

把你多計提的稅費沖銷。

我是這樣的計提的，借：應交稅費—轉出未交增值稅，貸：應交稅費—未交增值稅，怎么沖銷？沖銷的時候那轉出未交增值稅有了余額了哇？

你就是計提的時候做相反的會計分錄。