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問題已解決
建筑企業，有兩個項目工程，一個是簡易計稅的工程，一個是一般計稅的工程，本月簡易計稅的工程有銷售收入，一般計稅的工程沒有銷售收入但是回來得成本票有專票，這個專票怎么處理，因為一般計稅工程本月沒有銷售收入但是有成本票專票回來，沒有銷售成本票專票就不能抵扣，這個問題怎么處理
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您好
先入賬
借 工程施工
借 應交稅費－待認證進項稅額
貸 應付賬款等
后期勾選認證抵扣
借 應交稅費－應交增值稅－進項稅額
貸 應交稅費－未交增值稅
2022 06/14 11:21
84785023 
2022 06/14 11:25
也就是我先入賬，但是在發票勾選認證平臺上不進行勾選認證抵扣，等后期這個工程有銷售收入了再經營勾選認證，因為工程工期比較長，近三四個月都不會有銷售收入，收到的專票三四個月不勾選認證有沒有問題
bamboo老師 
2022 06/14 11:26
沒有問題的 現在取消認證抵扣期限了
84785023
2022 06/14 11:28
在發票認證管理平臺上，這個專票是直接不認證，還是做認證不抵扣處理，
bamboo老師
2022 06/14 11:31
在發票認證管理平臺上，這個專票是直接不認證
84785023
2022 06/14 11:32
好的，謝謝
bamboo老師
2022 06/14 11:39
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
84785023
2022 06/14 11:40
簡易計稅工程回來得成本票專票是不允許抵扣的，這種專票在發票勾選平臺上怎么操作
bamboo老師
2022 06/14 12:06
勾選的時候選擇勾選不抵扣這個選項
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