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所得稅申報表上稅率為25%，小微企業稅率為20% 假如實際利潤100萬，報表會顯示“應納所得稅額”為25萬 而小微企業實際“應納所得稅額”=100×12.5%×20%=2.5萬 請問報表如何填寫？
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企業所得稅申報表 如果你家符合小微企業 如果系統沒有自動帶出來 手動填寫附表所得稅減免優惠明細表 減免部分自動帶到主表
2022 06/13 12:04
84784951 
2022 06/13 16:01
實操練習只有“企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）”，沒有你說的附表，請將上述數字填寫附表傳上來看下如何填寫，減免部分會自動帶到主表哪行顯示
秦楓老師 
2022 06/13 16:09
如果是2022年版本 就沒有附表了 直接在主表第8行填寫?
84784951
2022 06/13 16:29
看下是填寫在8行還是13行？是填寫差額22.5嗎？
秦楓老師
2022 06/13 16:36
同學你好? ?小型微利企業應該是第13行“減免所得稅額”??
秦楓老師
2022 06/13 16:36
減免稅額22.5? 沒有問題? 實繳2.5萬元?
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