這個怎么查是不是文崗補貼呢

問下你社保局那邊讓他給你查一下明細。

好的。我看前面財務做了分錄是這樣的：借銀行存款 貸管理費用-福利費。這樣是否可以呢

你好，這個不對，不應該沖管理費用福利費，即使退回來的社保也不應該沖福利費的。

2021年有3筆這樣的分錄，跨年了，是否還需要把去年的分錄給糾正過來呢

你看下去，年少交了稅款嗎？沒有少交的，不用調整。

怎么看少交還是多交？2021年年度申報企業所得稅還有款退回我司

你充了管理費用福利費，那你這個福利費他不是有扣除比例嗎？工資的14%，你看下加上這些福利費，他超過了扣除比例嗎。

工資的14%，是用全年的未扣除個稅的工資來算的還是？

好，這個是你的工資稅收金額，看職工薪酬明細表里面的稅收金額的工資就可以的。

如果發生的銀行流水是4月份的，那就只看4月份的職工薪酬的稅收金額的工資么

不可以 他看一年的累計。l

還問多一個問題哈，老師！上個月因客戶轉款轉錯了，應轉一萬的，客戶轉了三萬到我司賬上，當天我司又原路返還二萬給客戶，那這個分錄做二次你看對不對哈： 借 銀行存款 3萬 貸 應收賬款 3萬 借 應收賬款 2萬 貸 銀行存款 2萬

可以的，可以這么做的。