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老師您好!我們公司收到客戶去年的貨款10萬,但是去年掛應收只掛了9萬少掛了1萬塊,那多的1萬要怎么做賬

84785043| 提問時間:2022 06/07 10:37
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速問速答
李霞老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好同學,那你主營業務收入應該也做少了?所以說你今年需要補做憑證了,那得借應收賬款。貸主營業務收入。貸應交稅費應交增值稅銷項稅額。那你還得把這個收入給補到今年的增值稅申報表上。
2022 06/07 10:39
84785043
2022 06/07 10:41
我是做內部賬,外賬的有人做
84785043
2022 06/07 10:43
9萬是機器有入賬,1萬是配件,所以去年沒開單沒入賬
84785043
2022 06/07 10:44
9萬是機器沒開銷售單,1萬是配件沒開單所以沒記賬
84785043
2022 06/07 10:45
9萬是機器有開單
李霞老師
2022 06/07 10:46
那你這樣的話,不管有沒有開單,對于你來說,你確實確定了10萬的收入,你就應該借應收賬款10萬貸,主營業務收入貸應交稅費。
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