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上個月開了一張發票,然后這個月要紅沖,報稅怎么報?

84784962| 提問時間:2022 06/03 22:42
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速問速答
王雁鳴老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
同學你好,如果有開的藍字發票金額大于紅字發票金額的絕對值,直接沖減藍字發票的金額來申報,否則,填寫負數,如果不能填寫負數申報的話,需要到稅務局進行非正常申報處理。
2022 06/03 22:45
84784962
2022 06/03 22:47
就是紅沖開的藍字發票的金額
王雁鳴老師
2022 06/03 22:51
同學你好,是的,我上面說的,是這個月如果有開藍字發票的話,不是說的原來的藍字發票。
84784962
2022 06/03 23:12
意思是說我在報稅的時候填寫負數嗎
王雁鳴老師
2022 06/03 23:14
同學你好,是的,如果這個月沒有開具藍字發票的話,或者開具的藍字發票金額小于紅字發票金額的絕對值的話,就要填寫負數了。
84784962
2022 06/04 02:49
我的意思是5月份的發票開錯了,客戶六月份退回,然后我要開紅字發票,那么在報稅前做開的紅字發票,那么在報稅的時候怎么報?
王雁鳴老師
2022 06/04 07:43
同學你好,這種情況的話,五月份的發票正常申報,六月開的紅字發票不用管它,七月申報時再處理。
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