我們是屬于做城中村舊改改造項(xiàng)目，因?yàn)轫?xiàng)目未開(kāi)展之前，我們有發(fā)放過(guò)節(jié)費(fèi)等，就計(jì)入福利，后來(lái)等項(xiàng)目開(kāi)展了，我們有人員，要發(fā)工資就計(jì)入開(kāi)發(fā)成本的人員成本里，但對(duì)于之前那個(gè)要做年度企業(yè)所得稅，沒(méi)有工資，就有個(gè)福利費(fèi)9000，怎么填

同學(xué)你好 計(jì)入開(kāi)發(fā)成本吧

可是填年度企業(yè)所得稅匯算清繳里，沒(méi)有開(kāi)發(fā)成本這個(gè)填，且我們項(xiàng)目還在進(jìn)行中，未結(jié)轉(zhuǎn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呀

同學(xué)你好 未結(jié)轉(zhuǎn)直接補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就可以

我們還沒(méi)有收入呢

那就先不結(jié)轉(zhuǎn) 收入和成本是對(duì)應(yīng)的

那對(duì)于我們有福利費(fèi)9000，在申報(bào)年度企業(yè)所得稅匯算清繳，是在哪填

同學(xué)你好 直接填寫(xiě)福利費(fèi)調(diào)增的