至前沒有分部門，后來領導要求成本必須按照部門核算，就添加了部門，重新扎帳就出現這個問題了呢

你好，你這個分錄不對，應該都放到借方。

你是之前做錯了哪里，應該做到哪個里面。

我知道哪里錯了，這個名字科目不是部門，是項目，我月結的時候需要手動把每個項目的成本單獨加起來分別結轉。

謝謝老師

那主營業務成本的發生額應該是在借方，如果出現在貸方的，放到借方，負數表示。