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問題已解決
這個(gè)題，答案。不明白。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好，比如說計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備100，稅法不承認(rèn)對(duì)吧應(yīng)該調(diào)整，那么分錄如下
借：信用減值損失100
貸：壞賬準(zhǔn)備100
借：遞延所得稅資產(chǎn)100*0.25
貸：所得稅費(fèi)用25
那么現(xiàn)在說，這100壞賬多計(jì)提了，那么上面的分錄就反向沖減就好呀。另一個(gè)是今年調(diào)整去年的帳，涉及損益的要換成以前
年度損益調(diào)整-XX科目
2022 05/28 19:36
84784973 
2022 05/28 19:42
老師，研發(fā)費(fèi)用(費(fèi)用化支出100)，25%稅率。影響遞延所得稅嗎？分錄怎么做？
資本化會(huì)，費(fèi)用化忘了
小沈老師 
2022 05/29 09:15
你好，研發(fā)開支的費(fèi)用化支出加計(jì)扣除屬于永久性差異,調(diào)減應(yīng)納稅所得額;不屬于暫時(shí)性差異,不確認(rèn)遞延。希望幫助到你，方便給個(gè)好評(píng)。希望幫助到你，方便給個(gè)好評(píng)。后續(xù)繼續(xù)保持溝通！
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