嗯，我們用的金蝶的軟件

我建了一套想讓你們看看可以不，但是不知道怎么發你們

同學你好 一、收入核算 1、收到預付工程款時 借：銀行存款 貸：預收賬款 應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結算時 借：預收賬款/應收賬款 貸：工程結算收入 3、結轉收入 借：主營業務收入 貸：主營業務成本 管理費用 銷售費用 財務費用等等 借或貸：本年利潤 二、成本的核算 1.發生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 2.發生的材料費用 借：管理費用/原材料 應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費 借：工程施工--人工費 貸：現金（或應付工資等） 4.發生的機械費用 借：工程施工--機械使用費 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計折舊等） 5.發生的其他直接費 借：工程施工--其他直接費 貸：銀行存款（或現金等） 6.月末確認收入和成本 借：主營業務成本（按當期確認的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營業務收入（按當期確認的工程結算收入） 7.工程完工決算后，應將“工程結算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結算”科目余額均為零。 施工企業合同完工

新會計準則下我設置成合同履約成本—工程施工—人工費可以么，如果我有輔助核算是不是就不用設置成合同履約成本—A項目—工程施工—人工費

同學你好 這個按照你的習慣設置 這兩個都可以 自己i選擇

如果設置成合同履約成本—A項目這種，是不是我只要有新合同就要新增全套的成本科目，因為我要變成合同履約成本—B項目

同學你好 對的 直接新增

我把項目設置在明細科目里面是不是我期末結轉成本的時候要容易一些

同學你好 對的 要容易一些

如果我的系統能看到月末這個項目的各科目的期初余額期末余額和發生額，這樣我是不是就不用在科目里設置項目明細，因為這樣結轉成本時我也能直接查到各科目的余額

我期末結轉成本是要把合同履約成本下的明細科目的余額全部結轉是吧

同學你好 對的 是這樣的哦

如果我平時無法用百分比法確認收入。我可以開票的時候在做收入么

這個也可以的 沒事

那我成本怎么弄呢，材料平時放在原材料里，然后工程進度來了，我根據工程進度結轉百分之60進合同履約成本么，人工呢，人工直接進合同履約成本么，要是人工小于或大于進度的百分之30呢

同學你好 按照人材機的比例來做成本